资产负债表中的诸如交易性金融资产、持有至到期投资等短期或长期投资项目反映企业投资的主要内容，其投资是否实现了保值增值或获取收益的目的，需要通过利润表中投资收益项目进行反映。对企业自由现金流的预算和管理也可以有效的预测和推算出企业现有的价值以及未来的价值。因此，企业应当剔除变动较大的偶然因素的影响后，再对企业现金流量进行分析，从而保证了信息的可靠性，正确的反映企业的财务状况。

例如，在获取企业现金流量方面的信息时，企业可以从资产负债表和利润表中找出有关企业经营性现金流量增减变动的实质，而不是仅仅从现金流量表中获取相关信息。财务风险在财务管理的每个环节都存在，影响的因素也是多种多样的，有外部因素的影响，也有内部因素的影响，同时还有内外部相结合的共同影响，最后导致财务风险问题的出现。国际金融体系缺陷加速国际游资的膨胀牙买加协定签订以来，国际金融体系总体上变化不大。

1、理财者网资金流向

计算非经营性资产的价值，如溢余现金、有价证券、未进入合并报表的子公司，以及其他权益性投资。然而在很多非上市企业中，现金流量指标的应用并不常见，而且企业财务人员对于现金流量表的指标体系大都不甚了解，他们大都根据自身制定的一套衡量现金流量情况的标准，来分析企业现金流量及其经营状况。

而且在现实情况的处理中，企业财务人员并没有将现金流量表与企业资产负债表、利润表放在同等地位上，没有充分运用现金流量表中的财务数据，并且在对资产负债表及利润表中各项指标进行深入研究的同时，忽视了现金流量表中的指标，使得企业无法通过现金流量分析，获取企业财务状况、营运能力等信息，从而阻碍了企业的发展。

对于现金业务角度来讲，是支付现金到现金收回时期所经历的时间的长短，从企业的角度来看，就是资本回收的效率，资金占用的水平与流动性的风险都要受到现金流速的制约。离岸金融中心不断涌现为国际游资提供庇护场所离岸金融中心便利了资金在国际金融市场间的调动，使各个金融市场之间的时间、空间距离缩小，为资金在全球自由高速流动创造了条件。伴随着金融管制的放松，资本流动的限制减少，资本的国际流动性也得到了较大的提高。

但若资产负债表中投资项目总和过大，而利润表中投资收益项目金额较小甚至出现负值，则说明企业没有达到获取收益的目的甚至没有实现资本的保值增值。企业的举债筹资部分所对应的是资产负债表中长期负债与现金流量表中筹资活动产生的现金流量项目，企业吸收投资部分所对应的是资产负债表中实收资本（或股本）与现金流量表中筹资活动产生的现金流量。